# Dónde poner la tesorería de una empresa: garantía igual, fiscalidad distinta > La tesorería de una sociedad puede rentar como el ahorro de cualquiera, con dos diferencias que lo cambian todo: los intereses tributan en Sociedades, no en la base del ahorro, y el plazo no lo marca un colchón personal sino el ciclo de cobros y pagos. - Fuente: Primísima — https://primisima.com/donde-poner-la-tesoreria-de-una-empresa/ - Autor: Redacción de Primísima - Publicado: 2026-08-07 - Datos revisados: 2026-08-07 - Tema: dónde poner la tesorería de una empresa (Según quién ahorra) - Aviso: comparador que monetiza por afiliación con algunas de las entidades que compara. Información, no asesoramiento financiero ni fiscal. --- Una SL con caja parada es el mismo problema de siempre a otra escala: dinero al 0 % perdiendo contra [la inflación](https://primisima.com/rentabilidad-real-e-inflacion/). La buena noticia del perfil: casi toda la caja de herramientas del particular funciona; lo que cambia son tres reglas de contorno que conviene saber antes de mover un euro. ## Regla 1: la garantía cubre igual (con matiz) [El fondo de garantía](https://primisima.com/fondo-de-garantia-de-depositos/) protege los depósitos de las empresas no financieras exactamente igual que los de las personas: [100.000 € por titular y entidad](https://primisima.com/limite-de-100000-euros/), donde el titular es la sociedad. El CIF, no los socios. Los matices que muerden: - La sociedad y su administrador son titulares DISTINTOS: 100.000 de la SL más 100.000 personales caben en el mismo banco. - Dos SL del mismo dueño son dos titulares; una SL con dos cuentas en el mismo banco, uno solo: el límite va por CIF y entidad, y el [reparto](https://primisima.com/repartir-ahorros-entre-bancos/) de tesorerías grandes va por entidades igual que el de patrimonios. ## Regla 2: la fiscalidad es de Sociedades Aquí el perfil se separa del todo: los intereses de la tesorería NO van a [la base del ahorro](https://primisima.com/tramos-de-la-base-del-ahorro/) ni tienen sus tramos; son un ingreso financiero más de la cuenta de resultados, tributando al tipo de Sociedades de la empresa. Consecuencias prácticas: - **La retención sigue existiendo** y funciona como pago a cuenta del impuesto: la mecánica de [la retención](https://primisima.com/retencion-sobre-los-intereses/) con otro impuesto detrás. - **Las cuentas de este sitio comparan TAE neta de IRPF**: para una sociedad, la cifra relevante es la bruta contra su propio tipo; el ranking de ofertas por TAE bruta sigue valiendo, [la calculadora](https://primisima.com/calculadora-de-rentabilidad-neta/) personal no. ## Regla 3: el plazo lo marca el circulante La sociedad no tiene [colchón de emergencia](https://primisima.com/colchon-de-emergencia/): tiene plan de tesorería. La partición natural: 1. **Operativa**: nóminas, proveedores, impuestos del trimestre: en la cuenta operativa, sin pedirle rentar. 2. **Excedente con fecha**: el IVA de enero, la paga extra, el dividendo previsto: [depósitos cortos](https://primisima.com/depositos-a-3-meses/) o remunerada, con vencimientos ANTES de cada obligación, el [método del plazo](https://primisima.com/que-plazo-elegir-en-un-deposito/) con calendario contable. 3. **Excedente estructural**: caja que sobrevive cualquier escenario del plan — plazos más largos o [escalera](https://primisima.com/escalera-de-depositos/), con la disciplina de que en una empresa «estructural» se revisa cada ejercicio. **Comparativa** | Entidad y producto | TAE | Plazo | Mínimo | Garantía | Leído | Condiciones | |--------------------|-----|-------|--------|----------|-------|-------------| | Renault Bank — Depósito Tú+ 36 meses | 3,24 % | 3 años | 500 € | FGDR (FR) | 2026-08-07 | Sin vinculación. De 500 € a 1.000.000 €. Abono trimestral de intereses. Condiciones garantizadas hasta el 09/09/2026. | | Volkswagen Bank — Depósito VW Bank 12 meses | 3,15 % | 1 año | 5000 € | EdB (DE) | 2026-08-07 | De 5.000 € a 1.000.000 €. Obliga a abrir su «Cuenta W», sin comisiones. Si se cancela antes del vencimiento la rentabilidad baja al 1 % TAE, y no admite cancelaciones parciales. | | Banco Finantia — Depósito Visión 24 meses | 3,00 % | 2 años | 50.000 € | FGD (PT) (PT) | 2026-08-07 | Solo para nuevas aportaciones contratadas por banca electrónica. NO es cancelable. De 50.000 € a 500.000 €. Intereses a vencimiento. Tipos con vigencia hasta el 16/08/2026. | | Banco Finantia — Depósito Visión 12 meses | 2,90 % | 1 año | 50.000 € | FGD (PT) (PT) | 2026-08-07 | Solo nuevas aportaciones por banca electrónica. NO cancelable. De 50.000 € a 500.000 €. Vigencia hasta el 16/08/2026. Su gama Tranquilidad sí es cancelable, al 2,50 % TAE. | | Renault Bank — Depósito Tú+ 12 meses | 2,88 % | 1 año | 500 € | FGDR (FR) | 2026-08-07 | Sin vinculación. De 500 € a 1.000.000 €. Abono trimestral. Condiciones garantizadas hasta el 09/09/2026. | | WiZink — Depósito WiZink | 2,85 % | 18 meses | 5000 € | FGD (ES) | 2026-08-07 | Se publica el plazo de 18 meses, que es el que más paga: su tabla va de 2,05 % TAE a 12 meses a 2,60 % a 36, así que el plazo largo NO es aquí el más rentable. De 5.000 € a 250.000 €, intereses trimestrales. Cancelar antes obliga a devolver todos los intereses cobrados, y el dinero que venga de otra entidad no se puede retirar hasta pasados 60 días. | | Cajamar — Depósito Nueva Pensión | 2,78 % | 1 año | 6000 € | FGD (ES) | 2026-08-07 | Producto de nicho: exclusivo para quien domicilia por primera vez una pensión de 900 € o más. De 6.000 € a 50.000 €, liquidación trimestral, no renovable, válido hasta el 31/12/2026. | | Facto — Depósito a plazo Facto | 2,78 % | 9 meses | 5000 € | FITD (IT) | 2026-08-07 | Plazo destacado de 9 meses desde 5.000 €. El resto de plazos (3, 6, 12, 24, 36 y 60 meses) solo se ven en su calculadora, así que esos son de lectura manual. | | Self Bank (Singular Bank) — Depósito 12 meses nuevos clientes | 2,75 % | 1 año | 6000 € | FGD (ES) | 2026-08-07 | Solo para nuevos clientes. De 6.000 € a 100.000 €. Sus depósitos sin vinculación para cualquier cliente pagan 2,00 % a 3 meses, 2,05 % a 6 y 2,10 % a 12. | | EBN Banco — Depósito EBN | 2,60 % | 1 año | 5000 € | FGD (ES) | 2026-08-07 | Depósito Sinycon Plus, plazo fijo puro. Se publica el plazo de 12 meses; su tabla va de 2,20 % TAE a 3 meses hasta 3,00 % TAE a 48 meses. Importe de 5.000 € a 400.000 €. NO permite cancelación anticipada. Ojo: el 3,20 % TAE de la misma página es el combinado, que exige contratar producto de inversión. | | Pibank — Depósito Pibank | 2,52 % | 1 año | 1 € | FGD (ES) | 2026-08-07 | Exige ser titular previo de una cuenta Pibank (Nómina o Remunerada), a la que se asocia el depósito: un depósito a 12 meses por cuenta. Liquidación trimestral. Renovación tácita por otros 12 meses al tipo vigente al vencimiento, salvo oposición con un mes de preaviso. Reembolso anticipado con penalización. Oferta válida hasta el 31/08/2026. | | Banco BiG — Depósito a plazo BiG | 2,50 % | 1 año | — | FGD (PT) (PT) | 2026-08-07 | Depósito TOP a 12 meses, plazo fijo puro. La cancelación anticipada es total y conlleva perder el 100 % de los intereses; la renovación no es automática. Sus depósitos «combinados» al 3,25 % y 3,50 % son otra cosa: solo el 70 % o el 50 % del dinero va a plazo fijo y el resto a fondos de inversión. | | Banca March — Depósito Flexible Avantio 12 meses | 2,50 % | 1 año | 30.000 € | FGD (ES) | 2026-08-07 | Exclusivo para nuevos clientes residentes en España, contratable por internet. Importe de 30.000 € a 300.000 €. Liquidación a vencimiento. Cancelación anticipada posible, pero la rentabilidad baja al 1,51 % TAE (1,50 % TIN). Oferta válida hasta el 15/09/2026 o hasta agotar el volumen de emisión. | | CBNK Banco de Colectivos — Depósito Nómina 12 meses | 2,50 % | 1 año | 10.000 € | FGD (ES) | 2026-08-07 | Exige nómina o pensión domiciliada de 2.000 € netos al mes, cumplida al menos 9 meses del plazo y uno de ellos el último antes del vencimiento. De 10.000 € a 500.000 €. Cancelar antes cuesta el 100 % de los intereses. Válido hasta agotar una emisión de 25 millones. No exige pertenecer a ningún colegio profesional. | | Laboral Kutxa — Depósito Bienvenida 1 año | 2,50 % | 1 año | — | FGD (ES) | 2026-08-07 | Se publica el 2,50 % TAE, que es el tipo SIN condiciones. Sube al 3 % TAE si se pagan al menos 50 € al mes con su Cuenta Online. Importe máximo 25.000 €, un depósito por cliente, solo nuevos clientes, oferta del 15/06 al 31/08/2026. Cancelar antes deduce un 4 % anual. | | Bantierra — Depósito Creciente | 2,50 % | — | — | FGD (ES) | 2026-08-07 | Su web anuncia 2,50 % TAE como resultado de dos tramos: 2,40 % TIN el primer año y 2,60 % TIN el segundo. No publica importes ni plazo exacto. | | Cetelem — Depósito Cetelem | 2,49 % | — | — | FGD (ES) | 2026-08-07 | Es una cuenta de ahorro, no un depósito a plazo. Sin domiciliar ingresos ni recibos y sin límite de saldo. El tipo publicado es el estable para clientes nuevos: los 3 primeros meses naturales pagan 3 % TIN promocional, y los clientes ya existentes cobran 1,74 % TIN. Contrataciones válidas hasta el 07/10/2026. | | Banco Pichincha España — Depósito Pichincha 12 meses | 2,32 % | 1 año | — | FGD (ES) | 2026-08-07 | Sin importe mínimo, máximo 5.000.000 €. Liquidación trimestral. Obliga a abrir a la vez su Cuenta Ahorro. Cancelar antes descuenta la totalidad de los intereses recibidos. | | Cajamar — Depósito ¡Hola! | 2,27 % | 1 año | 6000 € | FGD (ES) | 2026-08-07 | Exige dinero nuevo: el capital tiene que llegar por transferencia SEPA desde otro banco o por cheque de otra entidad en los 15 días hábiles anteriores. Desde 6.000 € y sin importe máximo, liquidación trimestral, sin renovación automática. Cancelar antes cuesta una comisión del 0,50 %. | | Triodos Bank — Depósito Triodos 12 meses | 2,10 % | 1 año | 3000 € | DGS (NL) (NL) | 2026-08-07 | De 3.000 € a 1.000.000 €. Liquidación a vencimiento y renovación automática. Los tipos publicados son válidos hasta el 2 de septiembre. | | Caja de Ingenieros — Depósito Nómina | 2,00 % | 1 año | 5000 € | FGD (ES) | 2026-08-07 | Exige domiciliar la nómina y mantenerla hasta el vencimiento: si se rompe o se cancela antes, la remuneración baja al 1,00 % TAE (1,00 % TIN). Inversión de 5.000 € a 50.000 €. Liquidación a vencimiento. | | Caja Rural de Navarra — Depósito Nómina 12 meses | 1,75 % | 1 año | — | FGD (ES) | 2026-08-07 | Se publica el tipo MÍNIMO, 1,75 %, que es lo que se cobra sin cumplir nada. Sube hasta el 3,00 % con un adicional de 1,25 puntos al vencimiento si se domicilia una nómina nueva de 1.200 € o más. Máximo 100.000 €, un depósito por unidad familiar, válido hasta el 30/09/2026. | | Openbank — Depósito Open | 1,25 % | 6 meses | 1 € | FGD (ES) | 2026-08-07 | Se publica el tipo SIN cumplir nada, que es el 1,25 %. Sube al 2,50 % TAE (2,48 % TIN) domiciliando nómina, pensión, prestación por desempleo o ingresos de 900 € al mes durante al menos 4 meses. Solo se comercializa el plazo de 6 meses. Cancelar antes deja el 0,20 % TAE por el tiempo transcurrido. | | Arquia Banca — Depósito Respira 6 meses | 1,00 % | 6 meses | 10.000 € | FGD (ES) | 2026-08-07 | Se publica el tipo SIN cumplir condiciones, que es el 1 %. Sube al 2,50 % TAE cumpliendo una de tres: nómina de más de 900 € (275 € autónomos), 10.000 € en fondo o plan, o un seguro de salud mediado por ellos. De 10.000 € a 30.000 €, solo nuevos clientes, hasta el 31/08/2026. | Cada TAE se ha leído en la web oficial de la entidad en la fecha de su columna «Leído». Catalogados y todavía sin cifra verificada (no se publican números suyos): ING — Depósito Naranja; Abanca — Depósito Abanca; Caja Rural de Navarra — Depósito TOUR 12 meses. Aviso de monetización: Primísima gana dinero cuando contratas a través de algunos de los enlaces de esta web, sin coste extra para ti. Eso no decide el orden de las tablas: se ordenan por el dato que digas y las entidades sin acuerdo comercial aparecen igual. > **El catálogo de empresa es más corto y más negociable.** > > Buena parte de las remuneradas del escaparate son solo para particulares: la letra de [condiciones](https://primisima.com/requisitos-cuenta-remunerada/) excluye personas jurídicas más veces de las que anuncia. A cambio, con tesorería de seis cifras la sociedad tiene lo que el particular no: capacidad de negociar el tipo con su banco enseñando [la tabla](https://primisima.com/mejores-depositos/) del mercado abierto. ## Preguntas frecuentes ### ¿Puede una SL comprar letras del Tesoro? Sí, por las mismas vías que un particular, y a partir de cierta caja es la pieza natural: sin techo de garantía que vigilar y con salida de mercado. La mecánica, en [su guía](https://primisima.com/letras-del-tesoro/); la fiscalidad, de Sociedades como todo lo demás. ### ¿Remunerar la caja compromete la liquidez ante un imprevisto? Solo si se hace al revés: el orden del plan de tesorería es sagrado —operativa intocable, fechas cubiertas con margen, y solo lo estructural comprometido—. Una [cancelación](https://primisima.com/cancelar-un-deposito-antes-del-vencimiento/) cuesta intereses, no capital: el error es incómodo, no letal. ### ¿El administrador puede «prestarse» la tesorería a su cuenta personal mejor pagada? Ese movimiento tiene nombre contable y fiscal (operación vinculada, con sus intereses de mercado y su documentación) y desborda por completo una decisión de tesorería: es territorio de su asesor fiscal, no de un comparador. ### ¿Autónomo societario: perfil empresa o perfil autónomo? Las dos cosas por capas: la caja de la SL, con esta guía; su ahorro personal, con [la del autónomo](https://primisima.com/cuentas-remuneradas-para-autonomos/). La frontera entre ambas —dividendos, nómina de administrador— es de asesor, y mezclarla en cuentas es el error que ambas guías prohíben.